ETF手續費解析，有什麼隱藏成本？
ETF要手續費嗎？怎麼算？
要的，因為ETF全名是「指數股票型基金」，是一種在公開市場上交易的基金，所以具備基金的特性，在買入和賣出時會產生手續費。
當投資人買進ETF時，需要支付手續費。持有期間發行商會收取內扣費用，會直接從ETF淨值中扣內扣。
領股息時則會有二代補充保費及匯費等成本。最後賣出時也需要支付手續費，此部分與買入時的手續費相同，另外，若交易的是股票型基金，則也會在賣出時徵收0.1%的證券交易稅。
| 項目 | 比率 |
| 手續費 | 買入：0.1425%賣出：0.1425%買賣各付一次 |
| 交易稅 | 股票型：0.1%債券型：免收賣出時支付 |
| 總計 | 股票型：0.3850%債券型：0.2850% |
ETF 手續費怎麼扣？
ETF的買賣手續費各0.1425%，及交易稅0.1％都是依照成交金額乘上手續費率及交易稅率去扣取的。
各位投資人也可洽詢自己的券商是否有針對手續費提供優惠，但交易稅因為是政府收走，所以就不能減免了。
前十大規模 ETF 手續費比較
根據台股ETF基金規模排行，下表是台灣前十大的ETF手續費，可以發現手續費位於0.075%到0.335%間都有，基本上投資債券的ETF因為交易稅免收的關係，所以在內扣的費用率來說通常會比投資股票的來的低。另外，若ETF有如高股息、科技股或永續等特定的投資策略，通常也會有較高的手續費（內扣費用）。
| 代碼 | 名稱 | 內扣費用 |
| 0050 | 元大台灣50 | 0.075% |
| 00878 | 國泰永續高股息 | 0.285% |
| 0056 | 元大高股息 | 0.335% |
| 00919 | 群益台灣精選高息 | 0.335% |
| 00679B | 元大美債20年 | 0.140% |
| 00937B | 群益ESG投等債20+ | 0.250% |
| 00687B | 國泰20年美債 | 0.140% |
| 006208 | 富邦台50 | 0.185% |
| 00929 | 復華台灣科技優息 | 0.330% |
| 00751B | 元大AAA至A公司債 | 0.230% |
ETF 內扣費用有哪些？怎麼計算？
ETF的內扣費用通常包含管理費、保管費、買賣周轉成本、指數授權費，上市及年費以及雜支。
我們可以從中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會的網站上去查詢各個ETF的各項費用率。
以投資人投資本金 100 萬元在某一檔ETF上為例，假設這檔ETF的總內扣費用加總起來費用率是 0.5%。年化來說整年的內扣費用就是 100 萬元 * 0.5% = 5,000 元，這費用會「每日」從基金淨值內扣除。也就是說假設這檔ETF年化報酬率 3%，那投資人能實際拿到的報酬率就會是於 3% – 0.5% = 2.5%。
以最常見的元大台灣 50 ETF（0050）為例，投資人應負擔的內扣費用及計算方式如下供參考：
| 項目 | 說明 |
| 經理費 | (一)新臺幣 1,000 億元(含)以下時，每年按基金淨資產價值之0.15%計算。(二)逾新臺幣 1,000 億元(不含)至 5,000 億元(含)者，除收取前述第(一)款之報酬外，另就逾1,000 億元(不含)部分，每年按百分之 0.10%計算。(三)逾新臺幣 5,000 億元(不含)至壹兆元(含)者，除收取前述(一)至(二)款之報酬外，另就逾5,000 億元(不含)部分，每年按百分之0.08%計算。(四)逾新臺幣壹兆元(不含)者，除收取前述第(一)至(三)款之報酬外，另就逾壹兆元(不含)部分，每年按百分之0.05%計算。 |
| 保管費 | (一)新臺幣壹兆元(含)以下 時，每年按基金淨資產價值之 百分之0.03%計算。 (二)逾新臺幣壹兆元(不含)者， 除收取前述第(二)款之報酬外， 另就逾新臺幣壹兆元(不含)部 分，每年按百分之 0.025%計 算。 註:釋例計算，請詳公開說明書 |
| 指數授權費 | 每年之使用授權費為按本基金淨資產價值之 0.04%計算之金額。 |
| 上市費及年費 | 每年上市費用為資產規模的 0.03%，最高額為 30 萬元。 |
| 召開受益人會議費用 | 以實報實銷方式為準，估計約 每次每萬人 40 萬元。 |
| 借入/出借股票應付費用 | 依證券交易所規定。 |
| 其他費用 | 包括但不限於為運用本基金所生之經紀商佣金、交易手續費、給付證券交易所費 用、管理本基金所持有股票出借業務及借券業務之擔保品管理費用、借券收入所 得稅、證券商手續費、經手費或借券費用等直接成本及必要費用、本基金應支付 之一切稅捐、基金財務報告簽證及核閱費用、清算費用及訴訟或非訴訟所產生之 費用及其他信託契約規定本基金應負擔之費用。以實際發生之數額為準。 |
ETF 有收管理費嗎？
有的，大部分的ETF都有收管理費，以 0050 為例，2025 年度經理費降至0.11%、保管費0.03%。
一般而言，台股市值型的ETF經理費最低，因為最不需要頻繁的換股操作，而高股息、高動能等有特定策略的ETF因為需要頻繁換股去確保能夠達到特定目的，所以通常具有特定投資策略的ETF經理費會較高。
上述的費用都是內扣的，會直接從ETF淨值扣除，所以對投資人來說是投資ETF隱藏的成本，投資人在投資ETF前需要留意這些內扣的成本。
【精選文章】
台積電 ETF 有哪些？ 小資族萬元也能買進台積電商機！
00940 ETF 是什麼？一張多少錢？00940 詳細攻略
2025 最新｜高股息 ETF 是什麼？優缺點與投資策略解析！
【呢喃貓相關渠道連結】
| 渠道 | 介紹 |
| [Podcast] 加密貨幣千萬交易員的呢喃 | 千萬交易員 Cryptor 跟研究員 Cetoz 分享幣圈投資熱點＆交易所送錢資訊，進幣圈小白最佳的吸收新知管道。 |
| [Youtube] 呢喃貓投資 | 新手教學直播、幣圈時事與空投教學。 |
| [Pressplay] 呢喃貓投資：你的加密貨幣顧問 | 如果覺得幣圈資訊量太大與零散，PPA 週報會整理每週幣圈盤勢、潛力幣種、事件交易機會、埋伏嚕空投的優質項目等。 |
| [Line社群] 加密貨幣千萬交易員的呢喃社群 | 對買賣加密貨幣有什麼疑問嗎？想找人一起討論幣圈賽道或交易機會嗎？可以填表申請加入呢喃貓投資的免費社群，和研究員以及貓友們一起交流。 |
