TISA 是什麼？臺灣個人投資儲蓄帳戶全面解析
TISA（臺灣個人投資儲蓄帳戶）是一項全新專為台灣人設計，鼓勵國民長期投資、提升資產增值能力的政策性帳戶。，目的是讓投資者在達成財務目標的同時，能夠享有更多的稅收優惠及理財彈性。
本文將完整解析TISA的基本概念、涵蓋的基金種類、風險分級與投資限制等關鍵問題。
TISA 是什麼？臺灣個人投資儲蓄帳戶機制介紹
TISA（Taiwan Individual Savings Account, 臺灣個人投資儲蓄帳戶）是由金融監督管理委員會設立的長期投資帳戶機制。
旨在建立我國退休儲備的「第三支柱」，透過引導民眾進行中長期、具紀律性的自主投資，協助個人有效累積退休金。
TISA 特別針對年輕及中壯年群體，提供切實可行且具吸引力的退休準備方案，幫助他們為未來的財務安全做好準備。
目前由臺灣集中保管結算所（集保結算所）負責TISA開戶與資料整合，投資人可使用這個帳戶一覽不同銷售機構的TISA基金資產狀況。
TISA 級別是什麼？申購規則與投資限制
TISA只允許投資符合嚴格條件的「TISA級別基金」，這類基金須符合以下篩選條件：
- 基金類型為境內股票型、全球股票型、債券型與平衡型基金
- 新台幣計價且基金成立滿3年以上、規模在新台幣5億元以上
- 必須取得晨星三星以上評等或理柏評比3級以上
- 具備良好的績效表現，股票型基金3年期夏普指數(Sharpe Ratio)及索提諾指數(Sortino Ratio)均大於0.2，債券型基金則名列同類前50%內
資料來源：臺灣集中保管結算所（集保結算所）
TISA 基金申購規則及投資限制：
| 規定項目 | 說明 |
| 費用 | TISA基金之經理費低於一般級別基金，且享有申購免手續費之優惠。 |
| 投資方式 | 定期定額，每筆最低申購金額新台幣1,000元。 |
| 扣款期限 | 首次扣款成功後須連續扣款24個月。 |
| 若未滿連續 24 個月成功扣款者 | 終止、贖回或扣款失敗之日起 6 個月內，該投資人就該基金級別不得「新增」定期定額申購契約。 |
| 扣所得稅規定 | TISA基金為境內累積型基金，屬境內所得亦不會產生利息所得，故亦無需課稅。 |
資料來源：TDCC
TISA 有哪些基金？適用標的與選擇範圍
TISA基金產品大多都以中長期投資為主，涵蓋類型如下：
- 股票型基金（大型股、中小型股）
例如：兆豐國民基金-TISA類型、元大台灣高股息ETF連結基金-新台幣TISA類型等
- 全球股票型基金（增長型、收益型、均衡型）
例如：摩根環球股票收益基金-R類型(新臺幣)、元大全球ETF穩健組合基金-新台幣R類型等
- 債券型基金（全球公司債、美元企業債、多元債券等）
例如：富蘭克林華美多重資產收益基金-TISA類型、野村多元收益多重資產基金-TISA類型等
- 平衡型基金（股債混合型、新興市場混合、目標日期型等）
例如：野村平衡基金-TISA類型、永豐基金-TISA類型等
資料來源：TDCC
TISA 如何申請？開戶與流程教學
TISA帳戶可以在各大基金平台申請，大致流程如下：
- 於基金平台（如基富通、中租基金平台、鉅亨買基金等）登入會員帳戶。
- 已有帳戶者，只需線上勾選同意開設TISA帳戶，送出申請（於會員專區點選「立即加開TISA帳戶」或相關選項），通常一個工作天內開通。
- 新戶於開戶流程中同步申辦TISA帳戶，不需額外作業，資料包含身份證明與聯絡資訊，照平台規定上傳或填寫。
- 申請資格：年滿18歲之自然人（含本國人及長期居留台灣之外籍人士）。
- 銷售機構須取得投資人同意，並將TISA帳戶資料申報集保結算所，投資人可用TISA帳戶查詢平台／APP查詢持有資訊。
*特別提醒：每人每平台僅限一個TISA帳戶，可多平台申請，但不可重複。
TISA 與投信平台的關聯：基富通的角色
基富通作為國內主力基金交易平台之一，投資人可在此完成TISA帳戶申設及基金交易。它提供專屬的「TISA好享投」服務，集合符合TISA標準的基金產品，優勢包括免申購手續費、操作介面友善。
基富通過往推出的「好享退」與「好好退休」專案已累積一定客群與使用經驗，為TISA業務拓展奠定基礎。
基富通好享退評價與常見缺點
基富通「好享退」專案，為早期類似長期定期定額理財計畫的代表，因其低成本及定期投入概念獲得不少青睞，該活動時間於2019年7月30日截止，已暫停辦理新的申購，原已申購者仍可持續投入。
部分投資人反映該專案在升息周期及經濟衰退等環境影響下，以2025年近6個月(截至2025/9/9)的累積報酬率來看，整體報酬落後大盤，只有不到3%，像是累積型的方案，甚至還有到-2%左右。
此外，投資人也應留意專案對定期扣款的嚴格規定，一旦中止或失敗，會影響合約效力。
資料來源：基富通
總結
TISA（臺灣個人投資儲蓄帳戶）專為推動國人長期理財與退休後的規劃而設計，整合了政府資源、金管會嚴格篩選的優質基金，以及便捷的集中管理平台。但投資者需評估自身理財狀況，挑選最適合的投資方式。
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